Виртуальный мир денег

Криптовалюта — что это? Криптовалюта — это цифровое средство расчетов. Особенностью криптовалюты является то, что расплачиваться ею можно только в сети Интернет. При этом для совершения операций не требуются ни имя владельца, ни номер счета в банке — транзакция осуществляется в криптовалюте с анонимного счета.

Первой и самой популярной сейчас криптовалютой является биткоин. Он был создан во время мирового финансово-экономического кризиса 2009 года. Дальнейший рост интереса к цифровым валютам был обусловлен увеличением долговой нагрузки в некоторых странах. Снижение доверия к финансовым институтам в целом и к традиционным финансовым инструментам в частности спровоцировало интерес к альтернативным способам расчетов. В итоге появились другие криптовалюты, такие как Litecoin, Novacoin, Terracoin и др.

Работа с криптовалютами осуществляется на основе блочных цепей (blockchain) и при отсутствии централизованного управления. Отличия одной криптовалюты от другой носят скорее технический характер. Счета в данных валютах невозможно заморозить, а совершенные операции являются невозвратными. Некоторые аналитики предрекают скорый переворот в финансовом секторе в результате широкого внедрения в практику систем блочных цепей. Благодаря отсутствию централизованного управления эта технология ускорит и упростит процедуру совершения транзакций и позволит сократить трудозатраты. С другой стороны, данная система может не прижиться ввиду отсутствия контроля со стороны государства, что чревато чрезмерными рисками для пользователей и развитием рынка серых платежей.

Особенности функционирования биткоина. Сейчас в мире эмитировано более 11 млн биткоинов. В программу, производящую биткоины, заложено максимальное количество единиц этой криптовалюты — 21 млн электронных монет. В упрощенном виде каждый новый пользователь системы создается с помощью специальной программы «Мини-банк», которая может производить новые биткоины, осуществлять расчетные операции и в памяти которой содержится вся история транзакций этого пользователя.

Криптовалюты, в том числе биткоин, имеют ряд отличий от традиционных электронных денег. В первую очередь это децентрализация системы. Виртуальные средства обращения не имеют единого источника эмиссии. Монеты можно добыть путем сложных математических действий на компьютерах лиц, желающих получить биткоин или иную криптовалюту. Кстати, чем больше биткоинов добыто, тем сложнее получить новые.

Расчеты происходят без использования реальных денег. Для осуществления операций в биткоинах не нужно класть настоящие деньги на электронные кошельки, ведь биткоин не является электронным аналогом какой-либо валюты, а представляет собой самостоятельное средство обращения и платежа.

Система криптовалют анонимна и открыта. При совершении транзакции видны все операции с виртуальными счетами в биткоинах, но никто не знает, кому принадлежат эти счета.

Важно и то, что монетарные власти не регулируют курс биткоина. Он определяется на основе спроса и предложения. При переводах и платежах в биткоинах стоимость транзакций оказывается значительно ниже, чем переводы в обычных валютах. Сама операция происходит очень быстро.

Трудности обращения и риски. Рынок криптовалют постепенно развивается. Появляются новые криптовалюты, расширяется сфера их применения. Впрочем, прежде чем решиться на приобретение таких средств расчета, следует обратить внимание на риски, связанные с ними.

Одним из недостатков криптовалюты является риск высокой волатильности, что означает резкие колебания курса, которые могут возникать из-за изменения спроса и предложения на нее. Монетарные органы могут создавать правила работы бирж, торгующих биткоинами, или ограничивать спектр легальных операций, совершаемых в криптовалютах, однако непосредственно регулировать их курс они не могут.

Так как принцип работы сетей криптовалют похож на принцип работы социальных сетей, большое значение имеет количество пользователей. Чем больше людей использует биткоин, тем выше шансы на увеличение его стоимости. Снижение интереса к биткоину чревато резким падением курса. Если для сглаживания непредвиденных колебаний стоимости национальных валют центробанки используют различные инструменты поддержки, то в случае с криптовалютами такое корректирующее регулирование отсутствует. Например, летом 2014 года на электронном конверторе валют OANDA стоимость биткоина достигала 450 евро, а уже в первой декаде октября 2015 года биткоин торговался в диапазоне 210—220 евро.

Еще одной проблемой является риск кражи виртуальных денег хакерами с помощью специальных программ прямо из электронных кошельков. Кроме того, биткоины можно потерять, если разместить их на ненадежной бирже. В качестве примера можно привести банкротство одной из самых крупных электронных бирж, торговавших биткоинами, — Mt.Gox. Эта электронная площадка аккумулировала до 80 % всех биткоинов. Работу биржи подорвало исчезновение 850 тыс. биткоинов. Как заявляли представители Mt.Gox, это произошло из-за хакерских атак. Позднее 200 тыс. биткоинов нашли на недействующих счетах. Тем не менее биржа не смогла восстановить свою деятельность, и ее представители подали прошение о банкротстве. Впоследствии руководитель Mt.Gox был обвинен в махинациях и присвоении средств. Данный пример показывает, что при отсутствии правового поля и четких правил регулирования деятельности финансовые площадки не застрахованы от действий мошенников.

Недостатком биткоина является и ограниченность сферы его применения. Далеко не все организации принимают виртуальные деньги в качестве платежа. Большинство из них предпочитают использовать официальные валюты в наличной и безналичной формах. Криптовалюты удобны тогда, когда потенциальным покупателям не нужно создавать специальные кошельки и перегонять на них реальные деньги. Оплатить биткоинами бензин или купить пиццу в большинстве стран проблематично.

Биткоины в международной практике. Появление криптовалют, прежде всего биткоина, было неоднозначно воспринято центробанками различных стран. Их настороженность вполне оправданна, так как криптовалюту можно отнести к денежному суррогату, выпуск которого не контролируется ни одним банком.

Правительства некоторых государств (Кыргызстана, Боливии, Эквадора и др.) запретили любые операции с биткоинами. В то же время представители центрального банка Японии положительно оценили появление данной валюты, а Министерство науки Южной Кореи содействовало созданию биржевой интернет-площадки Korbit, на которой осуществляется обмен биткоинами.

Во многих странах операции с биткоинами разрешены, однако они подпадают под национальное налоговое законодательство. В Германии биткоины признаны средством взаиморасчетов и облагаются налогом с оборота, а в Великобритании налогообложение биткоинов происходит по принципу взимания налогов на операции с долговыми расписками. В США биткоины рассматриваются как имущество и облагаются налогом на капитал, а в Норвегии сами криптовалюты приравниваются к активам, с которых взимается налог на прибыль. Кстати, в Соединенных Штатах уже установлены специальные банкоматы, позволяющие трансформировать криптовалюту и получать наличные в одной из реально существующих валют.

Так или иначе, правительства различных стран опасаются, что с помощью криптовалют злоумышленники будут отмывать деньги или совершать иные противоправные операции. В связи с этим финансовые органы США на встрече с представителями Bitcoin Foundation в 2013 году заявили о необходимости распространения на операции с данной криптовалютой законодательства об отмывании денег. Кстати, в США при осуществлении операций с биткоинами в личных целях нормативные правовые акты, касающиеся отмывания денег, не применяются, и получение лицензий на данные сделки не требуется. В то же время государственной регистрации подлежат биржи, на которых обращаются биткоины, и операции лиц, создающих криптовалюту для ее трансформации в реальные деньги.

Несмотря на все трудности, платежные системы на основе криптовалют все же развиваются. В качестве положительного примера можно привести создание в 2011 году во Франции специальной электронной площадки Paymium, которая позволяет обменивать биткоины на реальные валюты, а также содействует развитию расчетов посредством этой криптовалюты. На сайте Paymium можно просмотреть динамику стоимости биткоина в течение дня или нескольких месяцев. Правда, операции на Paymium теряют одно из своих преимуществ — конфиденциальность, поскольку криптовалюты обмениваются на реальные деньги.

Читайте нас в: