В частности, для обеспечения возможности предоставления населению в лизинг квартир, машин и другого имущества необходимо внести изменения в Гражданский кодекс РБ. Соответствующий проект Закона "О внесении дополнений и изменений в Гражданский кодекс РБ" уже разработан. Как сообщил заместитель председателя постоянной комиссии Палаты представителей Национального собрания РБ по бюджету и финансам Владимир Шитько, в проекте предусмотрена возможность приобретения населением имущества в лизинг. Сейчас такую возможность имеют только физические лица, которые осуществляют предпринимательскую деятельность.
Как пояснила начальник управления лизинга ЗАО "Альфа-Банк" Надежда Кушнерева, в ряде законодательных актов, в частности в Гражданском кодексе, а также в Правилах осуществления лизинговой деятельности, утвержденных постановлением правления Нац- банка № 526 от 18.08.2014 г., сохраняется норма, в соответствии с которой объект лизинга приобретается для предпринимательских целей. "Это равносильно оговорке, что лизингополучателями могут быть только юридические лица и индивидуальные предприниматели. Указ президента имеет большую силу, чем названные нормативные документы, но вместе с тем противоречие налицо", - отметила Н. Кушнерева.
Как сообщил В. Шитько, проект закона, который должен устранить данное противоречие, будет рассмотрен на осенней сессии Палаты представителей Национального собрания Беларуси. По его мнению, лизинг значительно расширит возможности населения по приобретению недвижимости. Например, чтобы приобрести недвижимость в лизинг, достаточно будет сначала внести определенную сумму от общей стоимости покупаемого имущества (обычно она не ниже 25-30%), а затем ежемесячно осуществлять выплаты в размерах, предусмотренных договором с лизингодателем. Срок, за который необходимо выплатить стоимость имущества полностью, будет определяться условиями договора с лизингодателем.
Но внесения изменений в Гражданский кодекс недостаточно. "В части лизинга для физических лиц самым существенным нерешенным вопросом является обложение лизинговой ставки налогом на добавленную стоимость, в отличие от процентов по кредиту. Для юридических лиц -лизингополучателей действует механизм зачета НДС, но на физических лиц он не распространяется", - считает начальник управления лизинга ЗАО "Альфа-Банк".
Н. Кушнерева отметила, что эффективность лизинга для физических лиц измеряется прежде всего возможной динамикой ослабления белорусского рубля и процентной ставкой, установленной лизингодателем. "Если предположить, что курс белорусского рубля относительно доллара и в дальнейшем будет снижаться на 1,25% в месяц, как это происходило до сих пор в течение 2014 года, то при установленной лизингодателем ставке 18% годовых полная эффективная ставка по лизингу с учетом НДС составит около 40%, что выше текущих ставок при кредитовании в белорусских рублях", - привела расчеты Н. Кушнерева.
В Национальном банке также считают, что указанные препятствия, мешающие развитию лизинга для физических лиц, следует устранить. "До конца года мы отрегулируем вопрос с НДС. Надеюсь, что на осенней сессии изменения в Гражданский кодекс будут приняты в первом и втором чтениях. Депутаты нас целиком и полностью поддерживают. Тогда мы даже можем успеть на сессию верхней палаты. И есть вариант, что в I квартале следующего года мы выйдем на подписание главой государства изменений в Гражданский кодекс", - сообщил 18 сентября заместитель председателя правления Нацбанка Сергей Дубков.
По мнению Н. Кушнеревой, лизинг для физических лиц может стать реальной альтернативой долгосрочным кредитам, в том числе ипотеке. В условиях действующего запрета на кредитование физических лиц в иностранной валюте введение лизинга для физических лиц открывает населению доступ к существенно более низким ставкам по сравнению с действующими ставками банковских кредитов в белорусских рублях.
Снижение ставок, уточнила Н. Кушнерева, достигается в рамках так называемого псевдовалютного лизинга, когда график платежей и, соответственно, процентная ставка рассчитываются в иностранной валюте, а платежи перечисляются в белорусских рублях по обменному курсу на дату платежа. "Данная методика позволяет установить по договору относительно невысокую ставку при одновременном возложении на клиента валютных рисков", - подчеркнула Н. Кушнерева.
Однако в Национальном банке РБ отношение к псевдовалютному лизингу довольно осторожное. "Это определенный суррогат валютного кредитования, который банкам запрещен. Отношение не скажу, что настороженное. Есть четкое понимание этого инструмента, и мы будем внимательно смотреть", - сообщил С. Дубков. При этом от отметил, что "стоимость фондирования в иностранной валюте довольно симпатичная".
Есть еще одно препятствие, мешающее внедрению лизинга для физических лиц. Н. Кушнерева отметила относительно краткосрочный период фондирования лизинговых компаний, что препятствует применению этого инструмента для приобретения жилья, так как основным источником средств для лизинговых компаний являются кредиты банков, а срок, на который выделяются данные средства, как правило, не превышает 5 лет.
"Очевидно, что если объектом лизинга является жилье, то срок 5 лет крайне мал. Например, если стоимость квартиры составляет 100 тыс. USD, то при лизинговой ставке в размере 18% годовых и авансовом платеже от лизингополучателя в размере 20% ежемесячный лизинговый платеж с учетом НДС составит в эквиваленте около 2,7 тыс. USD, что в разы превышает среднюю заработную плату по стране", - сделала расчеты Н. Кушнерева.
